第三部分基金托管人应当遵守的法律规定

一、申请基金托管人的资格条件

根据《证券投资基金托管业务管理办法》规定，具备以下条件

1.净资产不低于200亿元，风险控制符合监管部门要求。

2.设有专门的基金托管部门，且能保证托管业务运营的完整与独立。

3.该部门高级管理人员符合法定条件，具有基从资格人员不低于该部门员工的1/2，相关人员不少于8人，且具有基从资格，核心人员应具有2年以上托管业务经验。

4.具有安全保管基金财产、确保基金财产完整与独立的条件。

5.有安全高效的清算、交割系统。

6.有满足营业需要的固定场所、配备独立的安全监控系统。

7.配备独立的托管业务技术系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统。

8.完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

9.最近3年无重大违法违规记录

10.其他国家法律法规规定的条件。

二、基金托管人的法定职责

依据《中华人民共和国证券投资基金法》，具有以下职责

1.安全保管基金财产。

2.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。

3.对不同基金分别设置账户，确保其完整与独立

4.保存相关记录、账册、报表和其他相关资料

5.及时办理清算、交割事宜

6.办理相关信息披露事项

7.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

8.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格

9.按照规定着急基金份额持有人大会

10.监督基金管理人的投资运作。

11.证监会规定的其他职责。

三、对基金托管人的监督管理

1.行政监管措施

基金托管人及其相关人员违反相关法律法规，证监会及其派出机构可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令定期报告、暂不受理与行政许可有关文件等行政监管措施。

对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、出具警示函、责令参加培训、认定为不适当人选等行政监管措施。

逾期未改正或严重影响基金稳健运行或基金份额持有人利益的，采取以下措施：限制业务活动，怎令暂停办理新的基金托管业务；责令更换有责任的高级管理人员。

2.取消托管资格

（1）连续3年没有开展基金托管业务的

（2）违反《证券投资基金法》的

（3）未能在规定时间内通过整改验收的

（4）以欺骗、贿赂等手段取得基金托管资格的

（5）法律法规规定的其他情形。